Generar libros registro, resúmenes y listados

Los informes muestran en PDF las facturas del periodo que elijas. Sirven para revisar tu facturación, guardar los libros registro o pasárselos a tu asesoría.

Antes de empezar

• Cualquier rol puede generar informes.
• Las facturas emitidas cuentan por su fecha de emisión. Las recibidas, por su fecha de recepción o, si no la tienen, por la de emisión.
• Los informes son de consulta: para calcular tus impuestos y preparar su presentación usa Modelos AEAT.

Pasos

Generar un libro registro o un resumen

1. En la barra lateral, pulsa Informes.
2. Pulsa Abrir en el informe que quieras:
   • Libro registro de facturas emitidas o Libro registro de facturas recibidas: una fila por cada tipo de IVA de cada factura, con la base, la cuota y el recargo de equivalencia.
   • Resumen de IVA: el IVA devengado y el soportado por tipo, y el resultado.
   • Libro de ingresos, gastos y bienes de inversión: las facturas separadas en ingresos, gastos y bienes de inversión, con el resultado de ingresos menos gastos.
3. Elige el Ejercicio y el Periodo: Anual, un trimestre o un mes.
4. Pulsa Generar. El informe aparece en PDF debajo.

Generar un listado de facturas

1. En Informes, pulsa Abrir en Listado de facturas emitidas o Listado de facturas recibidas.
2. En Filtros, elige el Ejercicio y el Periodo. Si quieres, acota con:
   • Fecha desde y Fecha hasta, dentro del periodo elegido;
   • Serie (en emitidas) y Número de factura, donde basta con una parte del número;
   • Cliente o Proveedor, que buscas por nombre o NIF;
   • Clasificación fiscal, Clave de régimen, Causa de exención y Tipo impositivo;
   • Producto, si tu plan incluye productos.
3. Elige el orden en Ordenar por y Dirección. Si quieres subtotales, elige un criterio en Agrupar por.
4. Pulsa Generar. Los filtros se pliegan y el listado aparece en PDF.
5. Pulsa Descargar PDF para guardarlo.

Exportar los libros registro en Excel

1. En Informes, en la tarjeta Exportar libros registro, elige el Ejercicio y el Periodo.
2. Pulsa Excel AEAT. Se descarga un Excel con una hoja para las facturas expedidas y otra para las recibidas. Es el que se importa en el Pre303 para el modelo 303.
3. Si eres persona física, pulsa Excel IRPF para bajar también los libros del IRPF: una hoja de ingresos, otra de gastos con la amortización de tus bienes y, si los tienes, la de bienes de inversión. Es el que se importa en el modelo 130 y en Renta Web.

Si eres persona física, los dos Excel necesitan la actividad de tu empresa (clave de actividad y, si está en el IAE, epígrafe) en la configuración de la empresa: la AEAT la pide en cada línea.

Qué pasa después

• Cada PDF lleva en la cabecera el nombre y el NIF de tu empresa, el periodo y la fecha en que se generó.
• Si tu empresa aplica el criterio de caja, las facturas con la clave Criterio de caja llevan sus cobros o pagos. En el PDF del libro, un bloque por factura con la fecha, el importe, el medio y la identificación de cada uno. En el Excel AEAT, una línea por cobro o pago en el periodo en que ocurre; lo que se devenga sin cobro (devengo forzoso del 31 de diciembre o concurso) sale con el medio «no se cobra/paga».
• Si eres persona física, el Excel AEAT lleva las hojas unificadas de ingresos y gastos, con el ingreso computable, el gasto deducible, la retención y la actividad de tu empresa, por devengo o por cobros y pagos según el criterio que apliques. Si tu empresa tiene recargo de equivalencia y criterio de cobros y pagos, la cuota de IVA repercutida sale en una línea aparte.
• Si eres persona física y tienes bienes en Bienes de inversión, los dos Excel llevan una hoja BIENES-INVERSIÓN con una fila anual por bien, que solo sale si el periodo llega al 31 de diciembre (anual o 4T). La amortización de cada bien como gasto por trimestre solo va en el Excel IRPF: el Excel AEAT es también libro del IVA y la AEAT no admite ahí esos asientos.
• En el Libro de ingresos, gastos y bienes de inversión, con el criterio de cobros y pagos del IRPF el resultado es el rendimiento computable: lo cobrado y pagado en el periodo. El PDF lo enseña cuando difiere del listado.
• Si cambias el ejercicio, el periodo o los filtros, el PDF no cambia hasta que vuelves a pulsar Generar.
• Para guardar o imprimir un libro registro o un resumen, usa los botones del visor de PDF de tu navegador.
• Limpiar vacía los filtros del listado, pero mantiene el ejercicio, el periodo, el orden y la agrupación.
• En un listado agrupado por Clasificación fiscal o Clave de régimen, una factura con varios tipos puede aparecer en más de un grupo.

Problemas frecuentes

• El informe sale vacío. Verás «No hay registros para el periodo seleccionado.» o «No hay datos para el periodo seleccionado.». Comprueba el ejercicio y el periodo; recuerda que las recibidas cuentan por su fecha de recepción.
• El listado dice «No hay facturas que cumplan los filtros.» Comprueba que Fecha desde y Fecha hasta caen dentro del periodo elegido, o pulsa Limpiar y vuelve a generar.
• Al exportar dice que falta la actividad de la empresa. Indica la clave de actividad y el epígrafe del IAE en la configuración de la empresa y vuelve a exportar.
• Aparece «No se pudo completar la acción». Vuelve a pulsar Generar. Si se repite, recarga la página: puede que tu sesión haya caducado o que hayas cambiado de empresa en otra pestaña.

Ver también

• Consultar el IVA pendiente por criterio de caja
• Registrar una factura recibida
• Consultar una factura emitida y sus estados