Registro de ventanilla única
Si vendes a particulares de otros países de la UE por la ventanilla única, tienes dos obligaciones distintas y una pantalla para cada una, en Informes:
| Informe | Para qué |
|---|---|
| Registro de ventanilla única | Conservar el detalle de cada operación y poder entregárselo a la Administración si te lo pide. |
| Modelo 369 | Declarar y pagar, cada trimestre, el IVA de los países de consumo. |
Esta página explica el registro; el modelo 369 tiene la suya, en Modelos AEAT.
Consultarlo
- En Informes, abre Registro de ventanilla única.
- Elige el ejercicio y el periodo y pulsa Generar. Si estás de alta en más de un régimen, elige también el Régimen: Régimen de la Unión, Régimen exterior de la Unión o Régimen de importación (IOSS). Descargar XML usa el régimen elegido.
- Verás el número de operaciones, la base y la cuota totales, y una fila por factura con sus países de consumo y sus cobros.
Descargar el fichero
Descargar XML te da el fichero en el formato europeo (SAF-OSS), que es lo que se aporta ante un requerimiento. Una hoja de cálculo no sirve para eso.
Si alguna operación no tiene todos los datos que el fichero exige, aparece un aviso con la lista.
Hoy el caso habitual es que falte la región del domicilio del cliente (por ejemplo, DE-BE para
Berlín): el formato europeo la pide y no basta con el país. Complétala en la ficha del cliente y
vuelve a generar.
Con el régimen de importación o el exterior elegido, o si es tu única alta del periodo, el fichero se identifica con el número IOSS o VoES del alta. Si falta el número, hay un alta del periodo en trámite o las altas del periodo tienen números distintos, va con el NIF y lo verás en el aviso. Revisa el alta en la ventanilla única.
El registro hay que conservarlo diez años desde el final del año de la operación.
Ver también
Consultar el IVA pendiente por criterio de caja
Cómo ver, a una fecha, la cuota de IVA pendiente de devengar en tus emitidas y de deducir en tus recibidas en criterio de caja, factura a factura y con su fecha límite.
VeriFactu
Qué hay en la sección VeriFactu: el estado de tus facturas ante la AEAT, los registros de facturación, los envíos, las consultas a la AEAT, los eventos del SIF y los requerimientos.