Preparar el modelo 349

El Modelo 349 resume tus operaciones con clientes y proveedores de otros países de la Unión Europea. Faxtal lo calcula con tus facturas emitidas y recibidas del periodo.

Antes de empezar

• Modelos AEAT forma parte del plan Business. Si tu plan no lo incluye, verás «Esta función requiere un plan superior». En la prueba gratuita de Business puedes calcular y revisar los modelos, pero no descargar el fichero para presentarlo.
• Necesitas el rol Propietario, Admin o Usuario.
• Entran las facturas con clientes o proveedores de un país de la UE distinto de España, según los datos que lleva cada factura. Comprueba el NIF-IVA de tus contactos europeos con Validar VIES antes de facturarles.
• Para descargar el fichero, tu empresa necesita la Persona de contacto y el Teléfono en Configuración → Empresa.

Pasos

1. En Modelos AEAT, abre Modelo 349 y pulsa Nueva declaración.
2. Elige el Ejercicio y el Periodo: un mes o un trimestre (de 1T (Ene–Mar) a 4T (Oct–Dic)). Pulsa Calcular declaración.
3. En Operadores, revisa cada NIF comunitario con su Clave y su Importe. La flecha de la fila muestra sus facturas. Las claves son:
   • en tus ventas, E — Entregas intracomunitarias exentas o S — Prestaciones intracomunitarias de servicios;
   • en tus compras, A — Adquisiciones intracomunitarias o I — Adquisiciones intracomunitarias de servicios.
4. Pulsa Confirmar y después Descargar fichero oficial.
5. Presenta el fichero en la Sede electrónica de la AEAT y pulsa Marcar como presentada.

Qué pasa después

• Si no hay operaciones, no se crea la declaración y verás «El periodo … no genera declaración 349: no hay operaciones intracomunitarias.».
• Una factura va a la clave de servicios si todas sus líneas son de servicios, según su Tipo artículo; si no, a la de bienes.
• Con el 349 presentado, las facturas recibidas del periodo quedan bloqueadas para cambios fiscales.

Problemas frecuentes

• Una operación sale como bienes y es un servicio. Sus líneas no tienen Tipo artículo de servicios. En una recibida, corrígelo y pulsa Recalcular.
• Un error dice que falta el número de identificación comunitario o el país. La factura no lleva el NIF-IVA o el país del cliente o proveedor. En una recibida, corrígela y pulsa Recalcular.
• Aparece «No se puede exportar el fichero». Faltan datos de tu empresa: pulsa Completar datos de la empresa, rellena lo que se indica y vuelve a descargar.

Ver también

• Modelos AEAT
• Crear y editar un contacto